Wenn du Rechnungen oder Rückerstattungen in einer anderen Währung als deiner Heimatwährung, kann es vorkommen, dass sich der Wechselkurs zwischen dem Rechnungsdatum und dem Zahlungsdatum ändert und dadurch eine Differenz entsteht.
Schauen wir uns ein Beispiel an:
Ein Unternehmen mit der Heimatwährung EUR zahlt eine Rechnung in Höhe von 10.000 USD an einen ausländischen Lieferanten.
Rechnungsdatum: 1. Okt. 2024; EUR/USD-Kurs: 1,1069
Zahlungsdatum: 1. Nov. 2024; EUR/USD-Kurs: 1,0885
In diesem Fall muss im Oktober ein Aufwand von 9.034,25 EUR und im November eine Zahlung von 9.186,95 EUR verbucht werden.
Die Differenz von 152,70 EUR wird als realisierter Verlust gebucht.
In Exact Online trägst du diese Differenz folgendermaßen ein:
Empfohlener Umgang mit einer Differenz
Wenn du die Kauf- und Bankdaten aus Moss exportiert hast, gehst du zu Kauf > Ausstehende Positionen > Übersicht
Öffne dann die entsprechende Buchung (indem du beispielsweise wie unten gezeigt in den ausstehenden Positionen einen bestimmten Kreditor auswählst).
Gleichen dann die Kauf- und Bankdaten ab, indem du auf die Schaltfläche Abgleichen klickst.
Wähle die Einträge, die abgeglichen werden sollen und klicke erneut auf die Schaltfläche Abgleichen.
In einem neuen Fenster bestätigst du dann, dass du die Differenz abschreiben möchtest. Im folgenden Fenster gibst du die Art der Differenz an (in diesem Fall „Wechselkursdifferenz“), wählst das GuV-Konto aus, dem die Differenz zugeordnet werden soll, und gibst eine kurze Beschreibung ein.
Klicke anschließend erneut auf die Schaltfläche Abgleichen, damit Exact Online die Differenz verbucht. Überprüfe, ob die Eingaben richtig sind, indem du eine bestimmte Buchung öffnest. In unserem Beispiel wird die genaue Differenz von 152,70 EUR auf dem Konto 43505 ausgewiesen.
Alternativer Ansatz
Exact Online kann dir auch dabei helfen, diese Situation zu erleichtern, indem das Programm Schwellenwerte für übereinstimmende Transaktionen festlegt:
In diesem Fall würde ein Schwellenwert von 153 EUR Exact ermöglichen, die Zahlung automatisch mit der Ausgabe abzugleichen. Diese Grenze ist jedoch unpraktisch hoch. Jede Banktransaktion, die unter diesem Wert liegt, würde sofort abgeschrieben werden. Dazu würde dann auch ein Kaffee von Starbucks für 5,60 EUR zählen.