Wanneer je het rekeningnummer toewijst aan de uitgestelde kostenrekening in Moss, wijzen wij je uitgestelde kosten bij export automatisch toe aan deze rekening. We herkennen dat een transactie een uitgestelde kosten is, als de begin- en einddatum van de kosten verschillen van de factuurdatum.
Je kunt de uitgestelde kosten-transacties exporteren in de transacties export flow door "Uitgestelde kosten CSV" te selecteren. Bij elke export worden twee CSV-bestanden aangemaakt, één voor de kaarttransacties (inclusief de transacties die als uitgestelde kosten zijn gemarkeerd) en een tweede met alle toekomstige vrijgaven voor de uitgestelde kosten.
Een overzicht van de vrijgaven kun je vinden in de module ‘Uitgestelde kosten’ onder het tabblad Boekhouding.
In de module ‘Uitgestelde kosten’ kun je alle vrijgaven op één pagina bekijken. De pagina ‘Maandelijkse uitgestelde kosten’ geeft een overzicht van de afgelopen maand. Voor een beter overzicht kun je de maand wijzigen met de snelfilter boven de tabel. Het overzicht bovenaan de pagina bevat de volgende informatie:
Toename uitgestelde kosten - de som van alle boekingen die tijdens de maand op de uitgestelde kostenrekening zijn gedebiteerd. De werkelijke transacties en facturen zijn te vinden op de pagina ‘Kaarttransacties’ (filteren op ‘Uitgestelde kosten’).
Vrijgaven van uitgestelde kosten - de som van alle posten die tijdens de maand op de uitgestelde kostenrekening zijn gecrediteerd (erkend als uitgaven). Je vindt een lijst van deze boekingen in de tabel hieronder.
Netto verandering - de netto verandering voor de maand wordt berekend door de toename van de uitgestelde kosten min de vrijgaven van de uitgestelde kosten. Als je in Moss een aparte uitgestelde kostenrekening hebt, voeg dan de netto verandering toe aan het beginsaldo om het eindsaldo van de Moss-uitgestelde kostenrekening te krijgen.
De jornaalposts hebben de volgende logica:
De initiële transactie/factuur wordt vastgelegd met twee boekingen* (eerste CSV)
Inkoopboeking:
Dr. Uitgestelde kostenrekening
Cr. Moss-standaard leverancier/leveranciersrekening
Verkoopboeking (alleen kaarttransacties):
Dr. Moss-standaard leverancier/leveranciersrekening
Cr. Moss-balansrekening
Elke vrijgave wordt geboekt met één boeking in de kostenperiode (tweede CSV)
Dr. Grootboekrekening
Cr. Uitgestelde kostenrekening
*Om het eenvoudig te houden, zijn alle uitgestelde kosten exclusief btw.