Als je de uitgestelde kostenrekening hebt ingesteld in Exact Online, dan exporteren we transacties automatisch naar deze rekening wanneer de begin- en einddatum van de kosten verschillen van de factuurdatum.
Je kunt de uitgestelde kosten-transacties exporteren met de transacties export-flow en we zullen alle toekomstige vrijgaven met dezelfde export naar Exact Online exporteren. Een overzicht van de vrijgaven vind je in de module ‘Uitgestelde kosten’ onder het tabblad Boekhouding.
In de module ‘Uitgestelde kosten’ vind je alle vrijgaven op één pagina. Hier kun je inzien hoeveel je al hebt terugbetaald en hoeveel kosten nog openstaan. De pagina ‘Maandelijkse uitgestelde kosten’ geeft een overzicht van de afgelopen maand. Voor een beter overzicht kun je de maand wijzigen met de snelfilter boven de tabel. Het overzicht bovenaan de pagina bevat de volgende informatie:
Toename uitgestelde kosten - de som van alle boekingen die tijdens de maand op de uitgestelde kostenrekening zijn gedebiteerd. De werkelijke transacties en facturen zijn te vinden op de pagina ‘Kaarttransacties’ (filteren op ‘Uitgestelde kosten’).
Vrijgaven van uitgestelde kosten - de som van alle posten die tijdens de maand op de uitgestelde kostenrekening zijn gecrediteerd (erkend als uitgaven). Je vindt een lijst van deze boekingen in de tabel hieronder.
Netto verandering - de netto verandering voor de maand wordt berekend door de toename van de uitgestelde kosten min de vrijgaven van de uitgestelde kosten. Als je in Moss een aparte uitgestelde kostenrekening hebt, voeg dan de netto verandering toe aan het beginsaldo om het eindsaldo van de Moss-uitgestelde kostenrekening te krijgen.
De journaalposts in Exact Online worden automatisch aangemaakt en hebben de volgende logica:
De initiële transactie/factuur wordt vastgelegd met drie boekingen*.
Inkoopboeking:
Dr. Grootboekrekening
Cr. Moss-standaard leverancier/leveranciersrekening
Overboeking inkoop naar uitgestelde kosten:
Dr. Uitgestelde kostenrekening
Cr. Grootboekrekening
Verkoopboeking (alleen kaarttransacties):
Dr. Moss standaard leverancier / leveranciersrekening
Cr. Moss-balansrekening
Elke vrijgave wordt geboekt met één boeking in de kostenperiode
Dr. Grootboekrekening
Cr. Uitgestelde kostenrekening
*Om het eenvoudig te houden, zijn alle uitgestelde kosten exclusief btw.